Когда нужно заплатить налоги в 2019


До какого числа нужно оплатить налоги в 2019 году физ лицу

Большинство налогов в Российской Федерации с граждан взимается без их особого участия — подоходный налог автоматически удерживает работодатель. Множество косвенных налогов вроде НДС заложено в цену товаров и услуг и т.д. Чаще всего мы не задумываемся о том, что вообще платим какие-то налоги. Но есть и исключения, это имущественные налоги, на которые один раз в год физическим лицам приходят платежки от Федеральной налоговой службы. Для того, чтобы за налоги на имущество не начислялись штрафы и пени, уплачивать их нужно вовремя. До какого числа физ лицу нужно оплатить налоги в 2019 году — что говорит на этот счет российское законодательство.

Фото: pixabay.com

За какое имущество мы уплачиваем налоги в конце года

Всего есть три категории имущество, за владение которым россияне платят налог. Это жилье и другая недвижимость, земля и транспортные средства.

Кроме жилья в группу недвижимости входят налоги на гаражи, машиноместа, комнаты, дома, незавершенные объекты строительства и т.д. Если у физического лица нет какой-то специальной льготы, он обязан заплатить рассчитанную ему сумму налога на недвижимое имущество.

То же самое относится к земле. Земельный участок может быть наделом в садовом кооперативе или землей, на которой стоит собственный жилой дом.

Что касается транспортного налога, то налоги согласно закону уплачиваются как на автомобили или мотоциклы, так и на прочие виды транспорта — катера, лодки, квадроциклы и даже личные самолеты.

Нужно помнить о главной особенности налогового законодательства в части имущественных налогов — дело в том, что в последние месяцы 2019 года мы уплачиваем налог за прошлый 2018 год. Поэтому начисляется он именно на то имущество, которым физлицо владело в прошлом календарном году. Даже если сейчас этого имущества у него нет. И наоборот, если имущество появилось в 2019 году, платежка для уплаты налога на него придет лишь осенью 2020 года.

До какого числа нужно оплатить имущественные налоги для физ лиц

Фото: pixabay.com

Для всех перечисленных выше имущественных налогов (на недвижимое имущество, земельные участки и транспортные средства) срок уплаты общий — это 1 декабря 2019 года.

Этот срок приводится в Налоговом кодексе РФ. Таким образом, желательно до конца ноября все положенные налоги оплатить, иначе налоговики начнут выставлять пени и штрафы за просрочку.

Платежки на имущественные налоги большинству физических лиц в России были выставлены в конце сентября 2019 года. Многие сегодня пользуются личным кабинетом на сайте налоговой службы или получают уведомление о необходимости заплатить налоги в личном кабинете на портале государственных услуг. Для таких продвинутых налогоплательщиков уплата налогов будет предельно простой задачей — оплатить их можно прямо в интернете, воспользовавшись банковской картой.

Для тех, кто предпочитает старый способ оплаты налогов, существуют бумажные квитанции. С квитанциями нужно подойти в любое отделение банка и оплатить там налоги. правда, не исключено, что банк при этом возьмет свою комиссию.

Кстати, с начала 2019 года россияне могут пользоваться единым налоговым платежом. Он специально рассчитан на тех, кто не хочет опоздать с уплатой налогов и не желает оплачивать налоги по отдельности. С помощью единого платежа налогоплательщик может пополнить свой виртуальный баланс, с которого при выставлении уведомлений будет списана нужная сумма на уплату всех имущественных налогов.

Вот что должны знать налогоплательщики о расчетных налоговых платежах в 2019 году

Налоговая реформа IRS Tip 2019-109, 13 августа, 2019

Владельцы малого бизнеса, работающие не по найму люди, и некоторые наемные работники должны выяснить, должны ли они сделать предполагаемые налоговые платежи в этом году. Это может помочь им избежать непредвиденного налогового счета и, возможно, штрафа при подаче в следующем году.

Каждый должен платить налог по мере получения дохода. Налогоплательщики, которые зарабатывают зарплату, обычно заставляют своего работодателя удерживать налог с их чеков.Это помогает покрыть налоги, которые работник должен. С другой стороны, некоторые налогоплательщики получают доход, не подлежащий удержанию. Для владельцев малого бизнеса и самозанятых людей это обычно означает ежеквартальный расчет налоговых платежей.

Вот некоторая информация о предполагаемых налоговых платежах:

  • Налогоплательщики, как правило, должны производить расчетные налоговые платежи, если они ожидают задолженность в размере 1000 долларов США или более, когда они подают налоговую декларацию за 2019 год.
  • Независимо от того, ожидают ли они в следующем году или нет, налогоплательщикам, возможно, придется заплатить расчетный налог за 2019 год, если их налог был больше нуля в 2018 году.
  • Наемные работники, которые также имеют коммерческий доход, часто могут избежать уплаты предполагаемого налога. Они могут сделать это, попросив своего работодателя удержать больше налогов с их зарплат. IRS призывает всех, кто находится в этой ситуации, выполнить проверку чеков с помощью Оценщика удержания налогов на IRS.gov. Если оценщик предлагает изменение, налогоплательщик может подать новую форму W-4 (PDF) своему работодателю.
  • Помимо владельцев бизнеса и лиц, работающих не по найму, в число лиц, которым необходимо произвести расчетные платежи, также входят индивидуальные предприниматели, партнеры и акционеры корпорации.Это также часто включает людей, вовлеченных в разделение экономики.
  • Расчетные налоговые требования различны для фермеров и рыбаков.
  • Корпорации, как правило, должны осуществлять эти платежи, если они ожидают задолженность в размере 500 долл. США в своей налоговой декларации за 2019 год.
  • Помимо подоходного налога, налогоплательщики могут уплачивать другие налоги посредством предполагаемых налоговых платежей. Это включает налог на самозанятость и альтернативный минимальный налог.
  • Последние два крайних срока для оплаты расчетных платежей в 2019 году - 16 сентября 2019 года и 15 января 2020 года.
  • Налогоплательщики могут проверить эти формы для деталей о том, как рассчитать свои платежи:
  • налогоплательщиков могут посетить IRS.gov, чтобы найти варианты для уплаты предполагаемых налогов. Это включает:
  • Любой, кто платит слишком мало налогов (PDF) путем удержания, предполагаемых налоговых платежей или их комбинации, может быть оштрафован. В некоторых случаях может применяться штраф, если их предполагаемые налоговые платежи задерживаются. Штраф может применяться, даже если налогоплательщик должен вернуть деньги.
  • В отношении налогового года 2019 штраф обычно применяется к любому, кто платит менее 90 процентов налога, указанного в налоговой декларации 2019 года.

Дополнительная информация:

Подпишитесь на налоговые советы IRS ,
Расчетная налоговая форма и публикация могут помочь людям выплатить нужную сумму в 2019 году.

IRS YouTube Видео:

IR-2019-62, 3 апреля 2019 г.

ВАШИНГТОН - Служба внутренних доходов сегодня напомнила самозанятым лицам, пенсионерам, инвесторам и другим лицам, которые платят налоги ежеквартально, что первый расчетный налоговый платеж за налоговый год 2019 должен быть выплачен в понедельник, 15 апреля 2019 года, для большинства налогоплательщиков. Налоговая декларация 2018 года и форма 1040-ES «Расчетный налог для физических лиц» 2019 года могут помочь этим налогоплательщикам рассчитать свой первый квартальный налоговый платеж.

Закон о сокращении налогов и рабочих мест изменил способ расчета налога для большинства налогоплательщиков, в том числе тех, у которых значительный доход не подлежит удержанию. Закон изменил налоговые ставки и скобки, пересмотрел вычеты по деловым расходам, увеличил стандартные вычеты, отменил личные льготы, увеличил налоговые льготы на детей и ограничил или отменил другие вычеты. В результате многим налогоплательщикам может потребоваться повысить или понизить сумму налога, которую они платят каждый квартал, путем предполагаемых налоговых платежей.Форма 1040-ES 2019 года и инструкции включают поправки на инфляцию для стандартного вычета, таблицы ставок подоходного налога на налоговый год 2019 и таблицу, которая поможет налогоплательщикам правильно рассчитать предполагаемые налоговые платежи.

Сопутствующая публикация, Публикация 505 «Удержание налога и расчетный налог», содержит дополнительные сведения, в том числе рабочие листы и примеры, которые могут помочь налогоплательщикам определить, следует ли им изменить свое удержание или произвести расчетные выплаты подоходного налога. Эта публикация может быть полезна для тех, кто имеет доход в виде дивидендов или прироста капитала, должен уплатить альтернативный минимальный налог или имеет другие особые ситуации.

Кому нужно платить ежеквартально?

Чаще всего работающие не по найму люди, в том числе некоторые люди, участвующие в долевой экономике, должны ежеквартально выплачивать расчетный налог. Точно так же инвесторы, пенсионеры и другие лица - значительная часть людей, чей доход не подлежит удержанию, - часто также должны осуществлять эти платежи. Помимо дохода от самостоятельной занятости, другие доходы, обычно не подлежащие удержанию, включают проценты, дивиденды, прирост капитала, алименты и доход от аренды.

Поскольку федеральный подоходный налог в США является налогом по мере поступления, налогоплательщики обязаны уплачивать налог по мере получения или получения дохода в течение года. Если налогоплательщик не заплатил достаточно налогов в течение года, либо путем удержания налога, либо путем осуществления предполагаемых налоговых платежей, налогоплательщик, как правило, должен будет заплатить штраф. Последние серьезные изменения в налоговом законодательстве затрагивают большинство налогоплательщиков, и хотя подавляющее большинство из них находятся на пути к получению возмещения, другие считают, что они должны свои налоги. Многие налогоплательщики, которые должны к 2018 году, могут претендовать на отказ от предполагаемого налогового штрафа, который обычно применяется.

В 2019 году предполагаемый налоговый штраф обычно применяется к любому, кто платит слишком маленький налог, как правило, менее 90 процентов налога, указанного в их декларации о подоходном налоге за 2019 год, в течение года путем удержания, предполагаемых налоговых платежей или комбинации двух , Кроме того, физические лица, которые основывают свои платежи с предполагаемого налога на налоге прошлого года, не будут подвергаться штрафу, если они платят 100 процентов налога, указанного в отчете за предыдущий год (110 процентов, если их доход превышал 150 000 долларов США).

Исключения из штрафа и специальные правила применяются к некоторым группам налогоплательщиков, таким как фермеры, рыбаки, жертвы и жертвы стихийных бедствий, недавно ставшие инвалидами, недавно вышедшие на пенсию и те, кто получает доход неравномерно в течение года. См. Форму 2210 и инструкции к ней для получения дополнительной информации.

У сотрудников есть выбор

Многие работники, которые также получают доход из других источников, могут отказаться от предполагаемых налоговых платежей, если они увеличат сумму подоходного налога, удерживаемого с их зарплаты, вместо того, чтобы производить предполагаемые налоговые платежи.Они могут сделать это, потребовав меньшее количество удерживаемых пособий в своих формах W-4, Свидетельстве удерживающего пособия сотрудника, заполнив Таблицу вычетов, корректировок и дополнительного дохода в инструкциях к форме W-4. Налогоплательщики также могут попросить своего работодателя удерживать дополнительную фиксированную сумму в долларах за каждый период оплаты.

сделать проверку чека

Из-за далеко идущих налоговых изменений из Закона о сокращении налогов и рабочих мест, IRS настоятельно призывает всех сотрудников, в том числе с другими источниками дохода, проводить проверку зарплаты каждый год.Это означает, что необходимо предпринять шаги, чтобы избежать непредвиденных налоговых накладных и, возможно, штрафа в следующем году при подаче. Налогоплательщики могут использовать Калькулятор удержания IRS, доступный на IRS.gov, для проверки зарплаты. Однако работники, которые ожидают получения долгосрочного прироста капитала или квалифицированных дивидендов, или работники, которые должны платить налог на самозанятость, альтернативный минимальный налог или налог на нетрудовые доходы несовершеннолетних, должны использовать инструкции в публикации 505, чтобы проверить, должны ли они измениться. их удержание или произвести расчетные налоговые платежи.

Чтобы использовать Калькулятор удержания IRS, налогоплательщики должны иметь свою налоговую декларацию 2018 года и свои последние доступные платежные ведомости. В результатах калькулятора удержания будет указано количество пособий, которое работник должен запросить в своей форме W-4. Если Калькулятор удержания предлагает изменение, работник должен заполнить новую Форму W-4 и передать ее своему работодателю.

Хотя калькулятор в первую очередь предназначен для работников, получающих заработную плату, он также может быть полезен для некоторых получателей пенсионных и аннуитетных доходов.Получатели пенсий и аннуитетов могут изменить свое удержание, заполнив Форму W-4 P и передав ее своему плательщику.

Как и когда платить

Для налогового года 2019 расчетные налоговые платежи должны быть выплачены отдельными налогоплательщиками 15 апреля, 17 июня, 16 сентября и 15 января 2020 года. Налогоплательщики, которые еще не подали свои налоговые декларации и должны вернуть свои федеральные 2018 год Подоходный налог может быть в состоянии уменьшить или даже пропустить один или несколько из этих платежей, решив применить переплату налога 2018 года к расчетному налогу 2019 года.См. Форму 1040 и инструкции к ней для получения дополнительной информации.

Налогоплательщики в объявленных президентом районах бедствий могут иметь больше времени для осуществления этих платежей без штрафа. Посетите страницу «Налоговая льгота в случае стихийных бедствий» для получения подробной информации

Самый быстрый и простой способ произвести расчетные налоговые платежи - это электронное использование IRS Direct Pay или Электронной федеральной системы налоговых платежей (EFTPS) Министерства финансов. Для получения информации о других вариантах оплаты, посетите IRS.gov/payments. Для тех, кто решает оплатить чеком, он должен быть переведен в казначейство США.

Налогоплательщики могут получить дополнительную информацию о удержании налога и предполагаемом налоге на странице IRS Pay As You Go, а также в публикации 505 «Удержание налога и расчетный налог».

Для получения дополнительной информации см. Информационный бюллетень 2019-6, Основы предполагаемых налогов для физических лиц.

,

Расчетные налоги | Налоговая служба

Налоги должны быть уплачены по мере того, как вы зарабатываете или получаете доход в течение года, либо путем удержания или предполагаемых налоговых платежей. Если сумма подоходного налога, удержанного с вашей зарплаты или пенсии, недостаточна или если вы получаете доход, такой как проценты, дивиденды, алименты, доход от самостоятельной занятости, прирост капитала, призы и премии, вам, возможно, придется произвести расчетные налоговые платежи. Если вы занимаетесь бизнесом для себя, вам, как правило, необходимо произвести расчетные налоговые платежи.Расчетный налог используется для уплаты не только подоходного налога, но и других налогов, таких как налог на самозанятость и альтернативный минимальный налог.

Если вы не платите достаточно налогов путем удержания и предполагаемых налоговых платежей, с вас может быть наложен штраф. Вам также может быть начислен штраф, если ваши предполагаемые налоговые платежи задерживаются, даже если вы должны вернуть деньги при подаче налоговой декларации.

Расчетные налоговые требования различны для фермеров и рыбаков. Публикация 505 «Удержание налога и расчетный налог» содержит более подробную информацию об этих специальных правилах налогообложения.

Кто должен заплатить расчетный налог

Физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, партнеры и акционеры корпорации S, как правило, должны производить расчетные налоговые платежи, если они ожидают, что должны будут уплатить налог в размере 1000 долларов США или более при подаче декларации.

Корпорации, как правило, должны производить расчетные налоговые платежи, если они ожидают, что должны заплатить налог в размере 500 долларов или более, когда их декларация подана.

Возможно, вам придется заплатить приблизительный налог за текущий год, если ваш налог был больше нуля в предыдущем году.См. Рабочий лист в Форме 1040-ES «Расчетный налог для физических лиц» или в Форме 1120-W «Расчетный налог для корпораций» для получения более подробной информации о том, кто должен платить предполагаемый налог.

Кто не должен платить предполагаемый налог

Если вы получаете зарплату и зарплату, вы можете избежать уплаты предполагаемого налога, попросив своего работодателя удержать больше налога с вашего заработка. Для этого подайте новую форму W-4 своему работодателю. В форме W-4 есть специальная строка для ввода дополнительной суммы, которую ваш работодатель удерживает.

Если вы получаете зарплату, Оценщик удержания налогов поможет вам удостовериться, что у вас есть правильная сумма налога, удерживаемая из вашей зарплаты.

Вам не нужно платить приблизительный налог за текущий год, если вы соответствуете всем трем из следующих условий.

  • У вас не было налоговых обязательств за предыдущий год
  • Вы были гражданином или резидентом США в течение всего года
  • Ваш предыдущий налоговый год охватывал 12-месячный период

У вас не было налоговых обязательств за предыдущий год, если ваш общий налог был равен нулю или вам не нужно было подавать налоговую декларацию.Для получения дополнительной информации о том, как рассчитать примерный налог, см. Публикацию 505 «Удержание налога и расчетный налог».

Как рассчитать расчетный налог

Физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, партнеры и акционеры корпорации S, обычно используют форму 1040-ES для расчета предполагаемого налога.

Чтобы рассчитать предполагаемый налог, вы должны рассчитать ожидаемый скорректированный валовой доход, налогооблагаемый доход, налоги, вычеты и кредиты за год.

При расчете вашего предполагаемого налога за текущий год может быть полезно использовать в качестве отправной точки ваш доход, отчисления и кредиты за предыдущий год.Используйте в качестве руководства налоговую декларацию за предыдущий год. Вы можете использовать рабочий лист в Форме 1040-ES, чтобы рассчитать свой предполагаемый налог. Вам необходимо оценить сумму дохода, которую вы ожидаете получить за год. Если вы оценили свой заработок слишком высоко, просто заполните другую форму Form 1040-ES, чтобы изменить расчетный налог на следующий квартал. Если вы оценили свои доходы слишком низкими, снова заполните другую форму Form 1040-ES, чтобы пересчитать предполагаемый налог на следующий квартал. Вы хотите максимально точно оценить свой доход, чтобы избежать штрафов.

Вы должны внести коррективы как для изменений в вашей собственной ситуации, так и для недавних изменений в налоговом законодательстве.

Корпорации обычно используют форму 1120-W для расчета предполагаемого налога.

Когда платить предполагаемые налоги

Для оценки налоговых целей год делится на четыре периода оплаты. Вы можете отправить примерные налоговые платежи с помощью формы 1040-ES по почте или оплатить онлайн, по телефону или со своего мобильного устройства с помощью приложения IRS2Go. Посетите IRS.gov/payments, чтобы просмотреть все варианты.Для получения дополнительной информации см. Публикацию 505 «Удержание налога и расчетный налог».

Использование электронной системы федеральных налоговых платежей (EFTPS) - это самый простой способ для физических и юридических лиц платить федеральные налоги. Внесите ВСЕ из ваших федеральных налоговых платежей, включая федеральные налоговые депозиты (FTD), соглашение об оплате в рассрочку и предполагаемые налоговые платежи с использованием EFTPS. Если вам легче оплачивать свои предполагаемые налоги еженедельно, раз в две недели, ежемесячно и т. Д., Вы можете, если к концу квартала вы заплатили достаточно.Используя EFTPS, вы можете получить доступ к истории ваших платежей, чтобы вы знали, сколько и когда вы сделали свои предполагаемые налоговые платежи.

Корпорации должны внести платеж, используя электронную федеральную систему налоговых платежей. За дополнительной информацией обращайтесь к Публикации 542, Корпорации.

Штраф за недоплату исчисленного налога

Если вы не платили достаточное количество налогов в течение года, либо путем удержания, либо путем осуществления предполагаемых налоговых платежей, вам, возможно, придется заплатить штраф за недоплату предполагаемого налога.Как правило, большинство налогоплательщиков избегают этого штрафа, если они должны уплатить менее 1000 долларов после вычета своих удержаний и кредитов, или если они заплатили не менее 90% налога за текущий год или 100% налога, указанного в декларации за предыдущий год, в зависимости от того, что меньше. Существуют специальные правила для фермеров и рыбаков. Пожалуйста, обратитесь к Публикации 505, Удержание налога и Расчетный налог , для получения дополнительной информации.

Тем не менее, если ваш доход получен неравномерно в течение года, вы можете избежать или снизить размер штрафа за счет годового дохода и неравных выплат.Воспользуйтесь формой 2210 «Недоплата сметного налога физическими лицами, имуществом и трастами» (или формой 2220 «Недоплата сметного налога корпорациями»), чтобы узнать, должны ли вы заплатить штраф за недоплату сметного налога. Пожалуйста, обратитесь к Формам 1040 и 1040-SR Инструкции или Форма 1120 Инструкции (PDF), чтобы узнать, где сообщить о предполагаемом налоговом штрафе в вашей декларации.

Штраф также может быть отменен, если:

  • Невыполнение предполагаемых платежей было вызвано несчастным случаем, катастрофой или другими необычными обстоятельствами, и было бы несправедливо налагать штраф, или
  • Вы вышли на пенсию (после достижения возраста 62 лет) или стали инвалидом в течение налогового года, за который должны были быть произведены расчетные платежи, или в предыдущем налоговом году, и недоплата была вызвана разумной причиной, а не преднамеренным пренебрежением.

Доступен расширенный отказ от штрафа, если удержание налога 2018 года и предполагаемые налоговые платежи не были выполнены; возврат возможен для тех, кто уже заплатил штраф за недоплату в 2018 году

IRS понизило до 80 процентов пороговое значение, требуемое для определенных налогоплательщиков, чтобы претендовать на расчетную налоговую льготу, если их удержание федерального подоходного налога и предполагаемые налоговые платежи не соответствовали их общему налоговому обязательству в 2018 году. В целом, налогоплательщики должны платить не менее 90 процентов их налоговой накладной в течение года, чтобы избежать штрафа за недоплату при подаче.Ранее в этом году IRS снизил порог недоплаты до 85 процентов и недавно снизил его до 80 процентов для налогового года 2018.

Это дополнительное расширенное освобождение от штрафа за налоговый год 2018 означает, что IRS отказывается от предполагаемого налогового штрафа для любого налогоплательщика, который выплатил не менее 80 процентов от общей суммы налоговых обязательств в течение года путем удержания федерального подоходного налога, ежеквартальных расчетных налоговых платежей или комбинации из двух.

Налогоплательщики, которые еще не подали, должны подать в электронном виде.Налоговое программное обеспечение было обновлено и использует новый порог недоплаты и будет определять сумму причитающихся налогов и любые применимые штрафы или отказы. Это снижение штрафа также включено в пересмотр инструкций для формы 2210 «Недоплата сметного налога физическими лицами, имуществом и трастами».

Налогоплательщики, которые уже подали свою федеральную налоговую декларацию 2018 года, но имеют право на эту расширенную льготу, могут требовать возмещения любой предполагаемой суммы налогового штрафа, уже уплаченной или начисленной.Чтобы потребовать возмещение, они подадут форму 843 «Требование о возмещении» и «Запрос об уменьшении». Налогоплательщики не могут подать эту форму в электронном виде. Они должны включать заявление «80% отказ от предполагаемого налогового штрафа» в строке 7 формы 843.

,

Смотрите также

Автопрофи, г. Екатеринбург, ул. Таватуйская, 20.